FIDEICOMISO BANCO DE COSTA RICA-IMAS-BANACIO/73-200 REFORMA REGLAMENTO DE CAJA CHICA
| Fecha de publicación | 04 Octubre 2021 |
| Número de registro | IN2021585487 |
| Emisor | AVISOS |
FIDEICOMISO BANCO DE COSTA RICA-IMAS-BANACIO/73-200
REFORMA REGLAMENTO DE CAJA CHICA
Primero modifíquese el Artículo 2º incisos 1), 7) y 8): artículo 2º - Del manejo. Incisos 1) Los gastos de caja deberán estar amparados por comprobantes originales expedidos por terceras personas y a nombre del Fideicomiso 73-2002 BANCO DE COSTA RICA-IMASBANACIO, los cuales deberán reunir todos los requisitos fiscales.
7) Los comprobantes de caja chica deben de guardar los siguientes requisitos:
a) Debe estar facturada a nombre del Fideicomiso BANCO DE COSTA RICA IMAS- BANACIO/73-2002.
b) Las facturas por concepto de gastos de alimentación debe indicar:
1. El nombre completo de las personas que asistieron.
2. El detalle de los gastos por concepto de alimentación.
3. Los motivos o justificación del gasto.
4. Debe estar firmada al dorso por el funcionario responsable que solicitó el egreso, con el visto bueno de la Gerente de la Unidad Ejecutora del Fideicomiso.
c) Para los gastos de alimentación, las sumas que rigen en la tabla de la Contraloría General de la República.
8) En cuanto a gastos de alimentación, los mismos podrán ser cubiertos por Caja Chica cuando se trate de eventos realizados con representantes de grupos organizados y reuniones de Comité Director siempre que exista la disponibilidad presupuestaria, que por la naturaleza de la reunión amerita incurrir en gastos de alimentación, aplicando la tabla de viáticos que rige”.
Segundo modifíquese Artículo 3º incisos 1 y 2: Artículo 3º-De los reembolsos. 1. Los reembolsos deberán efectuarse periódicamente, a fin de que siempre se disponga efectivo suficiente para los pagos. Es recomendable que el día 30 o 31 de cada mes y especialmente al fin del ejercicio, 30 de junio y 31 de diciembre de cada año, el fondo esté representado solo por efectivo o disponible en la tarjeta BCR COMPRAS, reembolsándose a esas fechas todos los egresos de caja efectuados, con la finalidad de registrar los pagos en el mes correspondiente. 2. Los reembolsos se efectuarán de acuerdo con los siguientes procedimientos:
a. El encargado del fondo fijo realizará lo siguiente:
i. Sumará todos los comprobantes de gastos que respaldan y que fueron incurridos durante el período que comprenda el reembolso. Asimismo, detallar en una lista de egresos de caja chica que preparará en original y copia.
ii. Adjuntará los comprobantes que respalde el pago para su debido reintegro y firmará en el espacio previsto “Preparado por”.
iii. Enviará el original de la lista con los comprobantes al encargado de emitir el reembolso a la tarjeta relacionada a Caja Chica.
iv. Se deja copia de la lista de egresos de caja chica, como comprobante temporal, mientras recibe el reembolso.
v. Incluir en los informes trimestrales un informe al Comité Director del Fideicomiso de los movimientos de la Caja Chica.
b) El fiduciario procederá a realizar el reintegro a la tarjeta denominada “BCR COMPRAS”, la cual fue designada al funcionario encargado de la Unidad Ejecutora del FIDEIMAS
Tercero inclúyase Artículo 5° que diga: Artículo 5° Del sistema de pago electrónico para el pago de bienes y servicios establecido por el Fiduciario. Se establece la modalidad y uso de la tarjeta denominada “BCR Compras”, el cual consiste en una tarjeta que se otorga a la persona encargada de la Caja Chica que designe la Gerente de la Unidad Ejecutora del FIDEIMAS, para que sea utilizada como medio de pago para la compra de bienes y/o servicios. La misma utiliza fondos propios y es cargada con los recursos destinados para Caja Chica. Se parametrizará para el uso de compras y avances de efectivo, en un horario de uso de lunes a viernes, de 7:15 am a 4:00pm. Se indica que la tarjeta puede ser utilizada en establecimientos físicos, además como pago en compras por internet. Las facturas deberán presentarse a nombre del Fideicomiso...
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