Resolución Nº SGF-2675-2022 de Superintendencia General de Entidades Financieras, 23-12-2022
| Número de resolución | SGF-2675-2022 |
| Fecha | 23 Diciembre 2022 |
| Tipo de documento | Resolución |
Resolución
23 de diciembre del 2022
SGF-2675-2022
SGF-PUBLICO
Dirigida a:
Bancos Comerciales del Estado
Bancos Creados por Leyes Especiales
Bancos Privados
Empresas Financieras no Bancarias
Otras Entidades Financieras
Organizaciones Cooperativas de Ahorro y Crédito
Entidades Autorizadas del Sistema Financiera Nacional para la Vivienda
Asunto: Modificación de los 'Lineamientos Generales para la Aplicación del Reglamento sobre Cálculo de Estimaciones Crediticias', Acuerdo CONASSIF 14-21
La Superintendente General de Entidades Financieras,
Considerando que:
- El Consejo Nacional de Supervisión del Sistema Financiero, mediante los artículos 8 y 9, de las actas de las sesiones 1699-2021 y 1700-2021, celebradas el 11 y 15 de noviembre de 2021, aprobó el Reglamento sobre Cálculo de estimaciones crediticias, Acuerdo CONASSIF 14-21.
- El Artículo 4 del Reglamento sobre Cálculo de Estimaciones Crediticias, establece la potestad del Superintendente para emitir los Lineamientos Generales necesarios para la aplicación de dicha regulación. Asimismo, estos Lineamientos Generales pueden ser modificados por el Superintendente cuando lo considere conveniente.
- Para este efecto los Lineamientos Generales deben definir los aspectos necesarios para la aplicación del Reglamento sobre Cálculo de estimaciones crediticias, Acuerdo CONASSIF 14-21, según lo establecido en esa regulación.
- Que de conformidad con el Artículo 131, inciso b) de la Ley Orgánica del Banco Central de Costa Rica, Ley 7558, corresponde al Superintendente tomar las medidas necesarias para ejecutar los acuerdos del Consejo Nacional de Supervisión.
- Mediante Acuerdo del Superintendente SUGEF-A-001 del 25 de noviembre del 2005, se emitieron los Lineamientos Generales para la Aplicación del Reglamento para la Calificación de Deudores, Acuerdo SUGEF 1-05.
- Mediante Resolución SGF-3577-2021 de la Superintendente del 22 de diciembre de 2021, se ajustan los Lineamientos utilizados para la aplicación del Acuerdo SUGEF 1-05 (cuya vigencia finaliza el 31 de diciembre de 2023), a efecto de que también permitan la aplicación del nuevo marco de estimaciones cuya entrada en vigor inicia el 1 de enero de 2024.
- Se propone una nueva metodología de comportamiento de pago histórico que aumenta el peso relativo para las observaciones más recientes empleando la metodología de decaimiento exponencial, en lugar de la metodología actual que asigna igual peso a los datos de morosidad, independientemente del momento en que ocurran dentro de la ventana de 48 meses. Mediante esta modificación se busca incentivar una gestión de cobranza más proactiva, debido a que los efectos de las acciones en el corto plazo incidirán con mayor peso el puntaje del deudor. Adicionalmente, la variable “morosidad máxima” que actualmente se mantiene constante durante la ventana temporal, estará sujeta a una reducción gradual de su peso conforme el transcurso del tiempo. Finalmente, el evento de dación de bien en pago que actualmente detona el pase directo a CPH3 por un periodo de 48 meses, está siendo excluido del algoritmo, únicamente cuando esté relacionado con operaciones de crédito de vivienda residencial y la dación en pago produzca la extinción total de la deuda. Adicionalmente, en línea con la recalibración de la memoria del CPH, en el caso de presentarse alguno de los eventos que detonan el pase directo a CPH3, el deudor se mantendrá en dicho nivel por un periodo de 24 meses.
- Mediante Resolución SGF-2268-2022 del 07 de noviembre del 2022 se remitió en consulta la modificación de los Lineamientos Generales para la Aplicación del Reglamento sobre Cálculo de Estimaciones Crediticias, Acuerdo CONASSIF 14-21, en cumplimiento de lo establecido en el numeral 2, artículo 361, de la Ley General de la Administración Pública, Ley 6227.
Dispone:
- Sustituir la sección II. ANÁLISIS DEL COMPORTAMIENTO DE PAGO HISTÓRICO, de acuerdo con el siguiente texto
'II. ANÁLISIS DEL COMPORTAMIENTO DE PAGO HISTÓRICO
Objetivo: Determinar la conducta de pago del deudor durante los últimos 48 meses en la atención de sus operaciones crediticias directas vigentes o extintas en el Sistema Financiero.
NOTA: La SUGEF es responsable de calcular el nivel de comportamiento de pago histórico para los deudores reportados por las entidades el mes anterior. Esta información está disponible para cada entidad en archivos descargables a más tardar el día 20 de cada mes.
- Atraso máximo y atraso medio
El comportamiento de pago histórico se calcula para un periodo de 48 meses que finaliza el último día del mes anterior al mes de evaluación del deudor. El cálculo se hace de la siguiente forma:
a) Se incluyen para efectos del cálculo del “Comportamiento de Pago Histórico” (CPH) las operaciones crediticias directas, vigentes o extintas en el Sistema Financiero, cuyo Saldo Total Adeudado en cada mes mensual sea mayor o igual a un monto equivalente al 30% del monto del salario mínimo mensual para la ocupación genérica 'Trabajadores en Ocupación No Calificada' según la publicación Fijación de salarios mínimos para el sector privado que realiza el Consejo Nacional de Salarios, de acuerdo con la Ley de Salarios Mínimos y Creación del Consejo Nacional de Salarios, Ley N° 832, del 4 de noviembre de 1949. [1] En el caso de tarjetas de crédito el monto a considerar será el monto máximo autorizado en cada mes, durante el periodo de evaluación. En adelante se engloban estas operaciones bajo el término “operación crediticia directa”.
b) Para cada operación crediticia directa se calcula la morosidad[2] en cada uno de los periodos reportados.
c) Para cada operación crediticia directa, la morosidad en cada periodo reportado debe multiplicarse por el ponderador que corresponde de acuerdo con lo indicado en el siguiente cuadro:
|
Periodo reportado |
Ponderación (en %) |
|
Periodo reportado |
Ponderación (en %) |
|
48 |
0,5 |
|
24 |
24,3 |
|
47 |
1,0 |
|
23 |
26,0 |
|
46 |
1,6 |
|
22 |
27,9 |
|
45 |
2,1 |
|
21 |
29,9 |
|
44 |
2,7 |
|
20 |
31,9 |
|
43 |
3,4 |
|
19 |
34,1 |
|
42 |
4,0 |
|
18 |
36,4 |
|
41 |
4,7 |
|
17 |
38,8 |
|
40 |
5,5 |
|
16 |
41,3 |
|
39 |
6,2 |
|
15 |
44,0 |
|
38 |
7,1 |
|
14 |
46,8 |
|
37 |
7,9 |
|
13 |
49,8 |
|
36 |
8,8 |
|
12 |
52,9 |
|
35 |
9,8 |
... |
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